Финансы и кредит

• Базовые основы ведения бухгалтерского финансового учета. План счетов бухгалтерского финансового учета. Учет внеоборотных активов. Учет денежных средств. Учет расчетных операций. Учет товаров и материалов. Учет финансового результата.

• Теоретические основы управленческого учёта. Классификация затрат и расходов. Калькулирование и формирование себестоимости продукции. Финансовые результаты и анализ деятельности организации. Управленческая отчётность организации. Бюджетирование.

• Предприятие и формы его существования: понятие, определения, классификация предприятий, объединения предприятий в экономике. Предпринимательство: сущность, история, перспективы развития. Жизненный цикл предприятия. Основные средства предприятия. Оборотные средства предприятия. Затраты предприятия. Доходы предприятия. Денежные потоки предприятия.

• Банковская деятельность и банковские правоотношения. Источники правового регулирования банковской деятельности. Понятие, цели и функции ЦБ РФ. Организационная структура ЦБ РФ и органы управления ЦБ РФ. Контрольные и надзорные функции ЦБ РФ. Понятие, признаки кредитных организаций, виды кредитных организаций, банковская система. Банковские операции и другие сделки кредитных организаций. Порядок и стадии создания кредитной организации. Регистрация кредитной организации. Квалификационные требования и требования к деловой репутации кандидатов. Лицензирование банковской деятельности, виды лицензий. Отзыв лицензии у кредитной организации. Реорганизация кредитных организаций. Ликвидация кредитных организаций. Система страхования вкладов физических лиц.

• Основы психологии общения. Деловое общение. Коммуникативная компетентность. Деловое общение и этика для руководителей.

• Понятие и сущность финансового менеджмента. Функции финансового менеджмента. Цели и задачи финансового менеджмента. Организация и роль финансового менеджмента на предприятии. Внешняя экономическая среда бизнеса.

• Формы и принципы построения финансовой отчётности. Балансовый отчёт. Отчёт о финансовых результатах.

• Понятие и виды денежных потоков. Методы формирования отчёта о движении денежных средств. Анализ денежных потоков для принятия управленческих решений. Свободный денежный поток.

• Сущность и методы финансового анализа. Финансовые коэффициенты. Оценка результатов деятельности фирмы.

• Сущность и методы финансового планирования на предприятии. Прогнозирование финансовых показателей. Финансовая политика и стратегия устойчивого роста.

• Концепция временной ценности денег. Методы учёта фактора времени в финансовых операциях. Оценка денежных потоков.

• Характеристика финансовых активов. Оценка стоимости и доходности облигаций. Оценка стоимости и доходности акций.

• Характеристика предпринимательского риска. Виды финансового риска. Методы управления финансовым риском. Показатели оценки риска.

• Понятие и этапы формирования инвестиционного портфеля. Оценка риска и доходности портфеля. Модели ценообразования активов на рынке капиталов.

• Деловой и финансовый риск фирмы. Модель «затраты – объём продаж – прибыль». Понятие операционного рычага. Финансовый рычаг.

• Что считается инвестициями. Объекты инвестирования. Классификация инвестиций.

• Инвестиционный климат и факторы его составляющие. Доходность и риск инвестиций. Факторы доходности.

• Инвестиционные проекты и их классификация. Инвестиционный цикл: этапы и особенности реализации. Источники и формы финансирования инвестиционных проектов. Оценка эффективности инвестиционных проектов: методы и критерии анализа.

• Что такое капитальные вложения и реальные инвестиции. Источники капитальных вложений. Государственные механизмы поддержки инвестиций.

• Методы оценки экономической эффективности инвестиционных проектов. Статические методы оценки: основные подходы и показатели. Динамические методы оценки: учет временной стоимости денег и долгосрочных эффектов. Сравнительный анализ статических и динамических методов. Практическое применение методов оценки для принятия инвестиционных решений.

• Понятие и юридическая природа ценных бумаг. Основные виды ценных бумаг и их характеристика. Ключевые свойства ценных бумаг как финансовых инструментов. Инвестиционные качества ценных бумаг и методы их оценки. Принципы формирования и управления инвестиционным портфелем. Стратегии диверсификации портфеля ценных бумаг.

• Характеристики и свойства акций как ценных бумаг. Классификация видов акций: обыкновенные и привилегированные, именные и на предъявителя. Основные принципы формирования портфеля акций. Современные теоретические модели портфельного инвестирования. Практические аспекты управления акционерным портфелем. Оценка риска и доходности портфеля акций. Методы оптимизации структуры акционерного портфеля.

• Свойства облигаций и их основные виды. Доходность облигаций и методы её расчета. Волатильность и дюрация как ключевые характеристики облигаций.

• Производные ценные бумаги и их свойства. Виды производных ценных бумаг. Роль деривативов в инвестиционном процессе.

• Понятие нефинансовых активов. Виды нефинансовых активов. Особенности инвестирования в нефинансовые активы.

• Значение биржевых индексов в торговле. Методы расчета биржевых индексов. Основные виды биржевых индексов и их классификация.

• Понятие и экономическое значение иностранных инвестиций. Основные виды иностранных инвестиций: прямые, портфельные и прочие. Ключевые факторы, влияющие на объем и динамику иностранных инвестиций. IPO как инструмент привлечения иностранного капитала: механизм работы и преимущества.

• Сущность и отличительные особенности проектного финансирования. Основные схемы организации проектного финансирования. Ключевые показатели эффективности проектного финансирования и методы их оценки.

• Лизинг и его основные виды. Схемы лизинговых операций. Преимущества лизинга как формы финансирования.

• Сущность кредита и основные принципы кредитования. Разновидности кредитных продуктов и их характеристика. Применение краткосрочных кредитных инструментов в инвестиционной деятельности. Особенности использования заемных средств для финансирования инвестиционных проектов.

• Основные виды долгосрочного кредитования и их характеристика. Особенности организации долгосрочного кредитования. Государственное кредитование как форма долгосрочного финансирования. Ипотечное кредитование: специфика и условия предоставления.

• Инвестиции в человеческий капитал и их основные виды. Эффекты и показатели эффективности инвестиций в человеческий капитал. Индекс человеческого капитала как инструмент оценки качества трудовых ресурсов. Методология расчета и практическое применение индекса человеческого капитала.

• Понятие венчурных инвестиций и их специфика. Жизненный цикл стартапа: от идеи до выхода. Основные стадии процесса венчурного инвестирования: поиск, оценка, финансирование и выход из проекта.

• Роль государства в регулировании и стимулировании инвестиционного процесса. Основные цели и задачи органов государственной власти по привлечению инвестиций в экономику. Инструменты государственной поддержки инвестиционной деятельности: налоговые льготы, субсидии, гарантии и специальные инвестиционные режимы.

• Фундаментальный анализ: сущность и основные этапы проведения. Ключевые показатели фундаментального анализа для оценки активов. Суть технического анализа и его отличие от фундаментального подхода. Паттерны ценового движения и анализ японских свечей в техническом анализе. Применение методов анализа для принятия инвестиционных решений.

Практические занятия, разбор кейсов и консультирование.

Итоговое тестирование по всем пройденным модулям.